最新号目次2024年12月11日　No.2557

三井物産は基礎営業CF通期1兆円を据え置き、丸紅は上方修正、伊藤忠商事は実質営業CFが上半期過去最高を記録／円高、債権回収、売却目的保有資産減等により総資産が6社で減少

【三菱商事】
通期営業収益CF計画を9000億円へと500億円下方修正
【三井物産】
基礎営業CF 1兆円に対する進捗率53.8%、自己株式取得を4000億円に増額
【伊藤忠商事】
実質営業CFが半期ベースで5000億円を超え過去最高更新
【住友商事】
コアビジネスの着実な資金創出でCF収益力が想定通り進捗
【丸紅】
基礎営業CFと投資回収で期初計画から1000億円キャッシュを上乗せし、通期の投資計画を700億円拡大
【豊田通商】
運転資本の増加により営業CFが減少
【双日】
基礎的営業CF 645億円を稼ぎ、CFマネジメントが計画通り順調に進捗

「資料」
表1　大手商社の24 年度第2 四半期（累計）連結キャッシュ・フロー計算書一覧
表2　大手商社の24 年度第2 四半期（累計）営業キャッシュ・フロー
表3　大手商社の24 年度第2 四半期（累計）投資キャッシュ・フロー
表4　大手商社の24 年度第2 四半期（累計）財務キャッシュ・フロー


大手商社の24年度第2四半期決算「連結財政状態計算書」分析
円高、債権回収、売却目的保有資産減等により総資産が6社で減少

【流動資産】
営業債権・その他債権が全社でマイナス、現金および現金同等物、その他の金融資産もマイナスが目立ち6社で減少
【非流動資産】
営業債権・その他債権、その他の金融資産が上位5社で軒並み減少
【流動負債】
ローソン持分法化に伴う関連負債の大幅減で、商事の減少額が他社を圧倒
【非流動負債】
社債および借入金、繰延税金負債の状況を色濃く反映し、3社で大幅に減少
【資本合計】
自己株式やその他の資本構成要素でマイナスが目立ち、4社で減少
【セグメント別総資産】
市況悪化、株式売却、中国経済の不振などを背景に各セグメントで資産が減少

「資料」
表1　大手商社の24 年度第2 四半期の財務状況
表2　24 年度第2 四半期「連結財政状態計算書」
表3　24 年度第2 四半期 連結財政状態計算書「流動資産」
表4　24 年度第2 四半期 連結財政状態計算書「非流動資産」
表5　24 年度第2 四半期 連結財政状態計算書「流動負債」
表6　24 年度第2 四半期 連結財政状態計算書「非流動負債」
表7　24 年度第2 四半期 連結財政状態計算書「資本」
表8　24 年度第2 四半期 連結財政状態計算書「セグメント別総資産」
表9　24 年度第2 四半期 連結財政状態計算書「セグメント別総資産・その他内訳」

Spot
○新中経を見据えた新たな人材の登用が注目される三菱商事の25年度役員人事予想
○住友商事旧社屋をリニューアルしたWORK VILLA MITOSHIRO がZEB Oriented認証を取得

Voice
☆日本IR協議会が選定する「IR優良企業賞」を12年ぶりに受賞した伊藤忠商事
☆大規模事業者向けクラウドPOSサービスを開始した三菱商事グループのトランザクション・メディア・ネットワークス